玉林市商务学校 2025年单位预算公开说明

目  录

第一部分：单位概况

第二部分：2025年单位预算情况说明

第三部分：名词解释

第四部分：2025年单位预算公开报表

第一部分：单位概况

一、主要职能

1、主要为在职干部职工提供中专、大专以上学历教育服务；

2、承办市人民政府、上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置情况

我单位属公益二类事业单位，是财政差额拨款单位，无下属单位。单位内设校长室、副校长室、办公室、教务科、招生办、培训科、财务科、后勤保卫科共8个职能科室。

第二部分：2025年单位预算情况说明

一、单位预算收支增减变化情况说明

我单位总收入417.20万元，总支出417.20万元。总收入较上年减少37.62万元，减少8.27%，主要原因是本年1人退休，财政拨付的工资、养老金等减少；本年招生人数减少，学费收入减少。总支出较上年减少8.27%，主要原因是本年退休2人，工资和社会保险缴费减少；本年招生人数减少，学费分成支出减少。

二、单位预算收入总体情况说明

我单位总收入417.20万元，较上年减少37.62万元，减少8.27%，主要原因是本年退休2人，工资和社会保险缴费减少；本年招生人数减少，学费收入减少。单位收入主要包括：

一般公共预算收入93.28万元，占总收入22.36%，较上年增加22.38万元，增长31.57%。主要原因是使用场地出租收入资金增加，以及本年1人退休，财政拨付的工资、养老金等减少。

政府性基金预算收入0万元，较上年减少144.40万元，减少100%。主要原因是使用场地出租收入资金减少。

国有资本经营预算收入0万元，较上年增加0万元，增长0%。

财政专户管理资金收入323.92万元，占总收入77.64%，较上年增加84.40万元，增长35.24 %。主要原因是使用财政专户管理资金收入增加。

单位收入0万元，较上年增加0万元，增长0%。

三、单位预算支出总体情况说明

我单位总支出417.20万元，较上年减少37.62万元，减少8.27%，主要原因是本年退休2人，工资和社会保险缴费减少；本年招生人数减少，学费分成支出减少。单位支出主要包括：

基本支出预算43.65万元，占总支出10.46%，较上年减少2.54万元，减少5.50％。主要原因是本年1人退休，财政拨付的工资、养老金等减少。 

项目支出预算373.56万元，占总支出89.54%，较上年减少35.07万元，减少8.58％。主要原因是本年退休2人，工资和社会保险缴费减少；本年招生人数减少，学费分成支出减少。

四、政府性基金预算支出情况说明

我单位政府性基金预算支出共0万元，较上年减少144.40万元，减少100%，主要原因是使用场地出租收入资金减少。

五、国有资本经营预算支出情况说明

我单位2025年无国有资本经营预算。

六、一般公共预算“三公”经费支出情况说明

我单位2025年无财政拨款“三公”经费、会议费和培训费预算支出。

七、事业单位相关运行经费安排情况说明

我单位是财政差额拨款单位，2025年无财政拨款安排的事业单位运行经费支出。

八、政府采购预算安排情况说明

我单位2025年政府采购预算7.35万元，与上年持平。其中：货物类采购预算7.35万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

九、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是2023年使用财政专户管理资金购入新能源比亚迪轿车一辆,用于我校招生和教学业务使用；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效目标情况说明

（一）我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及一般公共预算拨款93.28万元，财政专户管理资金收入323.92万元。绩效目标情况详见报表。

（二）重点项目预算绩效目标说明

项目名称：一般基本支出项目，预算资金373.56万元。2025年度绩效目标为：我校切实以服务于玉林经济社会发展，构建终身教育体系和学习型社会为主要目的，以培养应用型高等专业人才为根本任务，以现代远程教育技术手段和丰富优质的远程教育资源为支撑，全面提升办学实力，为建设富裕文明和谐玉林做出贡献。依据2024年《关于机关事业单位工作人员工资变动的批复》及《关于奖励性绩效工资的批复》进行人员经费的测算以及对合并的玉林市商业汽车运输公司和外聘人员的2024年工资批复表进行人员经费和公用经费的测算，所需经费为373.56万元。

具体绩效目标如下：设2条数量指标：1.教职工人数(≥24人)，2.学生人数(≥1000人)；设2条质量指标：1.工资发放、社保缴费准确率(≥90%)，2.资金使用合规性(＝100%)；设1条时效指标：资金支付率(≥90%)；设2条成本指标：1.工资社保缴费成本(≤196万元)，2.公用经费支出成本(≤178万元)；设1条经济效益指标：保证学校办学运作正常，促进教职员工工作积极性(≥90%)；设1条社会效益指标：为在职干部职工提供中专、大专以上学历教育服务人数(≥90%)； 设1条可持续影响指标：教职员工队伍稳定率(≥90%)；设1条满意度指标：学校教职员工、学生满意度(≥90%)。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

八、“三公”经费：纳入市直财政预决算管理的“三公”经费，是指市直各部门/单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分：2025年单位预算公开报表

详见附件。