玉林市商务局2023年度部门决算公开

第三部分：玉林市商务局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入4827.76万元，其中本年收入4817.18万元,较2022年度决算数减少268.12万元，下降5.26%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入4451.55万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加1.25万元，增长0.03%，主要原因是上级专项资金增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入2.41万元，为玉林市商务局徐云源赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出访经费。较2022年度决算数减少73.16万元，下降96.81%，主要原因是追加经费减少。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为玉林市本级财政当年拨付的资金。较2022年度决算数相比无变化，2022年国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入363.22万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少96.29万元，下降20.95%，主要原因是招生人数减少，以及高校改变学费收缴和结算模式，本年度起入学学生学费在缴费平台全额上交，返还我校学费分成，学费分成项目收入减少。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2022年度决算数相比无变化，2022年经营收入0万。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数相比无变化，2022年其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2022年度决算数相比无变化，2022年使用非财政拨款结余（含专用结余）0万元。

8.上年结转和结余10.57万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少99.94万元，下降90.44%，主要原因是年初数有调整。

（二）本部门2023年度总支出4827.76万元，其中本年支出4824.35万元,较2022年度决算数增加减少268.12万元，下降5.26%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）1485.38万元：主要用于局机关和局下属参照公务员法管理的事业单位玉林市商务执法支队职工工资、离退休工资及单位为完成各项商务工作任务、保障商务事业发展而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、对企事业单位的补贴等。较2022年度决算数增加771.58万元，增长108.09%，主要原因是办公费、差旅费增加。

2.教育支出（类）409.30万元：主要用于职工工资福利及教学、教育服务支出。较2022年度决算数减少95.7万元，下降18.95%，主要原因是本年度２人退休，工资、养老金、医疗保险等减少；以及由于本年度招生人数减少，并且高校改变学费收缴和结算模式，本年度起入学学生学费在缴费平台全额上交，返还我校学费分成，学费分成项目支出减少。

3.社会保障和就业支出（类）259.86万元：主要用于离退休人员工资津补贴及离退休人员人支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出等。较2022年度决算数增加17.56万元，增长7.25%，主要原因是基数调整增加。

4.卫生健康支出（类）72.48万元：主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队医疗保险及公务员医疗补助。较2022年度决算数减少0.19万元，下降0.26%，主要原因是退休人员增加。

5.城乡社区支出（类）2.54万元：主要用于玉林市商务局徐云源赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出访经费。较2022年度决算数减少73.03万元，下降96.64%，主要原因是追加经费减少。

6.商业服务业等支出（类）2535.28万元：主要用于对企业政策性补贴。较2022年度决算数减少770.8万元，下降23.31%，主要原因是对企业的政策性补贴减少。

7.住房保障支出（类）59.49万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。较2022年度决算数减少0.88万元，下降1.46%，主要原因是退休人员增加。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2022年度决算数无变化，2022年度结余分配0万元。

9.年末结转和结余3.41万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少116.68万元，下降97.16%，主要原因是年初数有调整。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市商务部门2023年度一般公共预算财政拨款支出4458.72万元，较2022年度决算数增加18万元，增长0.41%。其中：基本支出1241.40万元，项目支出3217.31万元。

玉林市商务部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2174.79万元，支出决算为4458.72万元，完成年初预算的205.02%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为625.93万元，支出决算为1485.38万元，完成年初预算的237.31%。主要用于局机关和局下属参照公务员法管理的事业单位玉林市商务执法支队职工工资、离退休工资及单位为完成各项商务工作任务、保障商务事业发展而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等。差异原因：年内预算追加，办公费、差旅费增加。

1.人大事务行政运行年初预算为0万元，支出决算为0.93万元，全部是基本支出，主要用于支付差旅费。差异原因：年初没有该项目预算。

2.发展与改革事务行政运行年初预算为0万元，支出决算为1.2万元，全部是基本支出，用于2021年度考核为优秀等次公务员奖励金。差异原因：年初没有该项目预算。

3.发展与改革事务其他发展与改革事务支出年初预算为20.86万元，支出决算为20.86万元，完成年初预算的100%，全部是项目支出，用于《玉林市扩大开放合作和促进开放合作型经济发展“十四五”规划》编制服务费用。无差异。

4.商贸事务行政运行年初预算为497.06万元，支出决算为794.06万元，完成年初预算的159.75%，全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关为保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。差异原因：年内预算追加，办公费、差旅费增加。

5.商贸事务一般行政管理事务年初预算为30万元，支出决算为34.12万元，完成年初预算的113.73%，全部是项目支出，主要用于玉林市商务局聘用人员工资、社保费用，离退休人员管理方面的支出，玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队为完成各项商务工作任务而发生的项目支出，因公出国（境）经费等支出。差异原因：因公出国（境）费用及聘用人员工资、社保费用增加。

6.商贸事务其他商贸事务支出年初预算为22.02万元，支出决算为538.10万元，完成年初预算的2443.69%，全部是项目支出，主要用于玉林市商务局机关按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出，玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队为完成各项商务工作任务、保障商务事业发展而发生的项目支出，对企业的补助资金，因公出国（境）经费等支出。差异原因：对企业的补助资金、因公出国（境）经费增加。

7.其他一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为88.94万元，全部是项目支出，主要用于打击走私综合治理工作经费。差异原因：年内预算追加。

（二）教育支出（类）年初预算为45.43万元，支出决算为46.08万元，完成年初预算的101.43%，主要用于单位职工工资、福利及教学、教育服务支出。差异原因：本年度在职工作人员增加工资。

1.其他教育支出年初预算为45.43万元，支出决算为46.08万元，完成年初预算的101.43%，全部是基本支出，主要用于单位职工工资、福利及教学、教育服务支出。差异原因：本年度在职工作人员增加工资。

（三）社会保障和就业支出（类）年初预算为226.31万元，支出决算为259.86万元，完成年初预算的114.82%，全部是基本支出，主要用于离退休人员工资津补贴及离退休人员人支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出等。差异原因：退休人员抚恤金增加。

1.行政单位离退休年初预算为107.33万元，支出决算为140.87万元，完成年初预算的131.25%，全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。差异原因：退休人员抚恤金增加。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为79.32万元，支出决算为79.32万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队在职职工工资总额的一定比例计缴的基本养老保险费支出。无差异。

3.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为39.66万元，支出决算为39.66万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队在职职工工资总额的一定比例计缴的职业年金支出。无差异。

（四）卫生健康支出（类）年初预算为72.48万元，支出决算为72.48万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队医疗保险及公务员医疗补助。无差异。

1.行政单位医疗年初预算为36.69万元，支出决算为36.69万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的医疗保险。无差异。

2.公务员医疗补助年初预算为34.68万元，支出决算为34.68万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的公务员医疗补助。无差异。

3.其他行政事业单位医疗支出年初预算为1.12万元，支出决算为1.12万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的工伤保险、失业保险。无差异。

（五）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2.54万元，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工10-12月电话补贴，玉林市商务局徐云源赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出访经费。差异原因：年内预算追加出国经费。

1.城乡社区管理事务行政运行年初预算为0万元，支出决算为0.13万元，全部是基本支出，用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工10-12月电话补贴。差异原因：年内预算追加。

2.城市建设支出年初预算为0万元，支出决算为2.41万元，全部是基本支出，用于玉林市商务局徐云源赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出访经费。差异原因：年内预算追加。

（六）商业服务业等支出（类）年初预算为1506.79万元，支出决算为2535.28万元，完成年初预算的168.26%，全部是项目支出，主要用于对企业的补贴资金。差异原因：年内预算追加，对企业补助资金增加。

1.其他商业流通事务支出年初预算为21万元，支出决算为1364.87万元，完成年初预算的6499.38%，全部是项目支出，主要用于对企业的补贴资金。差异原因：年内预算追加，对企业补助资金增加。

2.其他涉外发展服务支出年初预算为1201万元，支出决算为1170.41万元，完成年初预算的97.45%，全部是项目支出，主要用于对外贸企业的补贴。差异原因：对企业补助资金减少。

（七）住房保障支出（类）年初预算为59.49万元，支出决算为59.49万元，完成年初预算的100%，全部是基本支出，主要用于局机关本级和玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的住房公积金。无差异。

1.住房公积金年初预算为59.49万元，支出决算59.49万元，完成年初预算的100%。全部是基本支出，主要用于局机关本级和玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的住房公积金。无差异。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1241.40万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出808.56万元，完成年初预算的118.44%。差异原因：人员增加和调整工资，相应的支出增加。

（二）商品和服务支出216.22万元，完成年初预算的196.14%。差异原因：办公费、差旅费等增加。

（三）对个人和家庭的补助216.62万元，完成年初预算的200.87%。差异原因：对个人和家庭的补助增加。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

玉林市商务局2023年度政府性基金支出2.41万元，较2022年度决算数减少73.16万元，下降96.81%。其中：基本支出2.41万元，项目支出0万元。

玉林市商务局2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为2.41万元。

（一）城乡社区支出（类）年初预算为0万元，支出决算为2.41万元，用于玉林市商务局徐云源赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出访经费。预决算差异原因：年内预算追加出国经费。

1.城市建设支出（项）年初预算为0万元，支出决算为2.41万元，用于玉林市商务局徐云源赴2023年中国广西加工贸易产业经贸合作暨投资环境推介会（日本）出访经费。预决算差异原因：年内预算追加出国经费。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度无国有资本经营预算支出。

六、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出27.35万元，完成预算的90.62%，比上年增加22.13万元，主要原因是因公出国（境）费增加。其中：因公出国（境）费支出决算24.14万元，公务用车购置及运行费支出决算0.21万元，公务接待费支出决算3万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出24.14万元，完成预算的98.21%，比上年增加23.07万元，原因是为年初无预算安排，年中追加预算安排支出，出国的审批手续齐全。出国人员情况如下：（1）李唐明局长于2023年3月1日-8日赴阿拉伯联合酋长国、沙特阿拉伯王国开展系列经贸合作专项活动，出访费用5.52万元；(2)邹善普副局长于2023年1月10-19日赴越南、泰国、印度尼西亚开展系列经贸合作专项活动，出访费用3.27万元；(3)邹善普副局长于2023年3月30日-4月8日赴越南、新加坡、马来西亚开展系列经贸合作专项活动，出访费用4.13万元；(4)何彦萍科长于2023年4月2日-6日赴新加坡参加2023中国—东盟博览会东盟巡展暨“桂品”出海（新加坡站）活动，出访费用1.3万元；（5）黄君红副局长于2023年4月20日-29日赴柬埔寨、老挝、文莱参加开展系列经贸合作专项活动，出访费用4.66万元；（6）徐云源副局长于2023年8月27日-31日赴日本参加2023年广西2023年中国（广西）投资环境暨加工贸易推介活动，出访费用2.41万元；（7）何彦萍科长于2023年8月27日-9月2日赴日本参加2023年中国广西商品博览会暨“桂品”出海日本站活动，出访费用2.85万元。全年使用财政拨款参加其他单位组织的出国团组7个，全年因公出国（境）团组共计7个，累计7人次。开支内容包括：因公出国（境）费支出24.14万元。

（二）公务用车购置及运行费支出0.21万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算数为0万元，上年决算数为0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.21万元，完成预算的10.5%，比上年减少1.39万元，原因是我局不再保留公务执法用车（桂KFT916)，车辆已移交玉林市机关事务管理局保管。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2023年局机关和2个所属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出0.21万元，平均每辆0.21万元。

（三）公务接待费支出3万元，完成预算的83.33%，比上年增加0.45万元，原因是公务接待的次数和人数增加。主要用于安排接待上级领导、其他地市有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，国内公务接待批次15次，人次240次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出218.14万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数109.38万元增加108.76万元，增长49.86%，比上年决算数103.79增加114.35万元，增长52.42%。主要原因是：年初编制预算时机关运行经费支出不包括年中追加的经费。比2022年增加114.35万元，增长52.42 %。主要原因是：办公经费增加、资产运行维护支出增加、差旅费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额15.04万元，其中：政府采购货物支出14.84万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.2万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额15.04万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额15.04万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的98.67%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的1.33%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门（单位）共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是本年度玉林市商务学校使用财政专户管理资金购入新能源比亚迪轿车一辆,用于招生和教学业务使用；单位价值100万元以上设备（不含车辆）3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2023年度46个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金3401.98万元，占一般公共预算项目支出总额的100 %（按照自评全覆盖要求，自评覆盖面原则上应达100%，下同）。组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金2.41万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。组织对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“玉林市商务部门整体绩效自评”等1个项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出4451.55万元，政府性基金预算支出2.41万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2023年玉林市商务局按照学思想拼经济稳增长惠民生“六个攻坚行动”的部署，全力打好消费提质拓展和外贸外资提质扩量攻坚行动，着力恢复和扩大消费，千方百计稳外贸稳外资，为推动全市经济工作高质量发展贡献商务力量。2023年全市外贸进出口总额71.9亿元，外贸进出口同比增长65.1%，增速排全区第1名，其中加工贸易进出口增长超过一倍，达105.1%，增速排名全区第1位；中药材（香料）进口均实现较大突破，药食同源商品通关便利化改革成效明显，其中香料进口2亿元，增长32.9%。同时全市电子商务发展多项指标位于全区前列，农村电商网络零售额、农产品电商网络零售额、电商企业保有量和增量均居广西前二。通过多维度推动商务工作，玉林市2023年获选为全国首批生活必需品流通保供体系建设试点城市，市下辖的北流市入选首批全国县域商业“领跑县”。但也存在社会消费品零售总额增速放缓，社消零售总额全区排名下降，实际使用外资额相对偏低等问题。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

（1）项目绩效自评总体情况：经我部门对照年初设定的绩效目标自评，开展绩效自评项目共46个，34个项目被评为一等，占项目总数比例73.91%；11个项目被评为二等，占项目总数比例23.91%；0个项目被评为三等，占项目总数比例0%；1个项目被评为四等，占项目总数比例2.17%。自评发现的主要问题及原因：一是在年度项目资金管理方面，由于财政资金紧张，导致部分项目资金未能支付出去,因此未能达到序时进度要求。二是项目绩效目标申报表的整体填报质量存在一定的不足，部分指标的设定内容还不够准确，个别指标的设定内容较为笼统，对项目涉及内容的分解程度与细化程度还需要进一步的加强，绩效目标的可考量性仍存在欠缺。二是部门绩效目标设置质量较差，其中产出部分缺乏产出时效、产出成本指标，指标设置维度不够完整，也未根据年度重点工作计划予以细化，且“资金使用合规率”不属于质量指标；效果部分单项指标权重分值过大、自评得分偏高。

下一步改进措施：一是在制定年度工作计划时，要结合部门重点工作任务及部门预算确定的绩效目标，把责任内容落实到岗、明确到人、具体到事，构建责任明晰、履职尽责的责任体系。二是编制绩效目标时，各业务科室要结合部门重点工作任务、上级下达的任务及部门重点项目，从中梳理关键考核指标作为部门年度绩效目标，各考核指标应该设置对应的数量、质量、时效、成本四个指标，再由财务部门汇总上报。如编制绩效目标时，上级任务尚未下达的，可参考以前年度进行设置。三是围绕部门工作任务，积极开展相应工作，力争实现部门年度所有绩效目标。在部门绩效目标与部门预算同时批复下达后，市商务局要将绩效目标落实到岗、明确到人，相关责任人要以绩效目标为导向，履行职责，积极推进项目实施。四是要加强项目进度管理，实施项目过程监控。针对各项目的特点，要拟定对应的实施进度计划表，并对项目进度进行跟踪监控，督促项目负责方按时推进项目进度，并按项目实施进度支付项目款，确保项目按计划完工或完成年度计划工程量。

（2）部分重点项目绩效自评情况：根据年初设定的绩效目标，家电以旧换新活动项目自评得分为92.6分，一等，项目全年预算数为140万元，执行数为86万元，完成预算的61.43%。项目绩效目标完成情况：一是资金管理制度参照执行的上级相应资金管理办法；二是建立资金管理内控制度，资金投入有保障，资金到位率100%；三是根据自治区商务厅的工作要求，活动结束后需委托第三方开展审核验收，为加快资金拨付进度，已于2023年12月预拨86万元补助资金给家电企业，余款根据第三方的审核验收结果多还少补。自评发现的主要问题及原因：对于补贴企业未能开展满意度调查。下一步改进措施：开展满意度调查，并认真分析调查数据，查找短板，将调查数据应用到经验总结中去。

（3）部门整体绩效自评情况：2023年，玉林市商务局充分履行职责职能，强化预算管理，各项工作顺利开展。在资金使用上一直按照国家财经法规和财务管理制度的规定收支，资金拨付有完整的审批程序和手续，做到专款专用，保证资金使用的合理合规。资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等违法违规情况。2023年度本部门整体支出绩效自评得分87.02分，二等等级。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指玉林市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余（含专用结余）、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入玉林市财政预决算管理的“三公”经费，是指玉林市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。