玉林市商务局2021年度部门决算

第三部分：玉林市商务局2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入2704.15万元，其中本年收入2704.15万元, 较2020年度决算数4106.73减少1402.58万元，下降34.15%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入:2005.66万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数2402.90减少397.24万元，下降16.53%，主要原因是专项经费减少。

2.政府性基金预算财政拨款收入60.94万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加60.94万元，增长100%，主要原因是临时增加编制项目服务费。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为市本级财政当年拨付的资金。较2020年度决算数相比无变化，2020年国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入183.32万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数185.08万元减少1.76万元，下降0.95 %，主要原因是玉林市商务学校学费减少。

5.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数相比无变化,2020年经营收入0万元。

6.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。如：较2020年度决算数减少0.68万元，下降100%，主要原因是减少了玉林市商务局取得个人所得税代扣手续费返还。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数相比无变化,2020年使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余454.23万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数1518.07万元减少1063.84万元，下降70.08%，主要原因是专项资金结余减少。

（二）本部门2021年度总支出2704.15万元，其中本年支出2593.63万元, 较2020年度决算数4106.73万元减少1402.58万元，下降34.15%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）804.79万元：局机关和局下属参照公务员法管理的事业单位玉林市商务执法支队职工工资、离退休工资及单位为完成各项商务工作任务、保障商务事业发展而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费、对企事业单位的补贴等。

较2020年度决算数828.30万元减少23.51万元，下降2.84%，主要原因是基本支出减少。

2.教育支出(类) 233.03万元:主要用于职工工资福利及教学、教育服务支出。

较2020年度决算数237.66万元减少4.63，下降1.95%，主要原因是人员减少及培训费减少。

3.社会保障和就业支出（类）234.82万元：主要用于离退休人员工资津补贴及离退休人员人支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出等。

较2020年度决算数311.56万元减少76.74，下降24.63%，主要原因是归口单位的行政单位离退人员减少，离退休费用减少。

4.卫生健康支出（类）71.84万元：主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队医疗保险及公务员医疗补助。

较2020年度决算数60.96万元增加10.88万元，增长17.84%。主要原因是在职人员增加，支出也相应增加。

5.城乡社区支出（类）60.94万元，其中52万元主要用于玉林铁路口岸项目可行性研究报告编制服务费；8.94万元主要用于《玉林市扩大开放合作和促进开放型经济发展“十四五”规划》编制项目服务费。

较2020年度决算数0万元增加60.94万元,增长100%。主要原因是临时增加编制项目服务费。

6.商业服务业等支出（类）1128.37万元：主要用于对企业政策性补贴。

较2020年度决算数1384.33万元减少255.96万元,下降18.49%。主要原因是对企业的政策性补贴减少。

7.住房保障支出（类）59.85万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。

较2020年度决算数49.92万元增加9.93万元，增长19.89%，主要原因是在职人员增加，支出也相应增加。  

8.结余分配 0 万元，为事业单位按规定提取的专用结余、缴纳所得税和转入非财政拨款结余等。较2020年度决算数减无变化，2020年度结余分配0万元。

9.年末结转和结余110.51万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数1233.99万元减少1123.48万元，下降91.04%，主要原因是本年财政拨款收入减少。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

玉林市商务部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出     2349.38万元，较2020年度决算数2687.66万元减少338.28万元，下降12.59%。其中：基本支出1046.85万元，项目支出    1302.53万元。

玉林市商务部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1638.37万元，支出决算为2349.38万元，完成年初预算的143.40%。

（一）一般公共服务支出（类）年初预算为906.23万元，支出决算为804.79万元，完成年初预算的88.81%。差异原因:人员经费减少。主要用于局机关和局下属参照公务员法管理的事业单位玉林市商务执法支队职工工资、离退休工资及单位为完成各项商务工作任务、保障商务事业发展而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等。

1.商贸事务行政运行年初预算为476.19万元，支出决算为630.63万元，完成年初预算的132.43%。差异原因：年初结转和年内预算追加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.商贸事务一般行政管理事务年初预算为234.40万元，支出决算为142.52万元，完成年初预算的60.80%。差异原因：2021年缉私经费转移支付资金没有使用完及市财政局回收了部分资金。全部是项目支出，主要用于玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队为完成各项商务工作任务、保障商务事业发展而发生的项目支出。如商务管理相关支出、办公费、印刷费、培训费、差旅费、会议费等。

3.其他商贸事务支出年初预算为195.64万元，支出决算为20.64万元，完成年初预算的10.55%。差异原因：对企业的补助资金减少。全部是项目支出，主要用于对企业的补助资金。

（二）其他一般公共服务支出（类）年初预算为0万元，支出决算为11万元，完成年初预算的100%。差异原因：对企业的补助资金增加。全部是项目支出，主要用于对企业的补助资金。

1.其他一般公共服务支出年初预算为0万元，支出决算为11万元，完成年初预算的100%。差异原因：对企业的补助资金增加。全部是项目支出，主要用于对企业的补助资金。

（三）教育支出(类)年初预算为45.74万元，支出决算为49.71万元，完成年初预算的108.68%。差异原因：年内预算追加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务学校职工工资福利及教学、教育服务支出。

1. 其他职业教育支出年初预算为0万元，支出决算为1.39万元，完成年初预算的100%。差异原因：年内预算追加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务学校职工工资福利及教学、教育服务支出。

2.其他教育支出年初预算为45.74万元，支出决算为48.33万元，完成年初预算的105.66%。差异原因：年内预算追加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务学校职工工资福利及教学、教育服务支出。

（四）社会保障和就业支出（类）年初预算为217.27万元，支出决算为234.82万元，完成年初预算的108.08%。差异原因：年内预算追加。全部是基本支出，主要用于离退休人员工资津补贴及离退休人员人支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出等。

1.行政单位离退休年初预算为103.26万元，支出决算为115.11万元，完成年初预算的111.48%。差异原因：年内预算追加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关按国家规定发放的离退休人员工资、津补贴及离退休人员管理方面的支出。

2. 机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为76.01万元，支出决算为79.80万元，完成年初预算的104.99%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队在职职工工资总额的一定比例计缴的基本养老保险费支出。

3. 机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为38万元，支出决算为39.90万元，完成年初预算的105%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于玉林市商务局机关和玉林市商务执法支队在职职工工资总额的一定比例计缴的职业年金支出。

（五）卫生健康支出（类）年初预算为69.12万元，支出决算为71.84万元，完成年初预算的103.94%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队医疗保险及公务员医疗补助。

1. 行政单位医疗年初预算为35.71万元，支出决算为37.46万元，完成年初预算的104.90%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的医疗保险。 

2.公务员医疗补助年初预算32.93万元，支出决算为33.88万，完成年初预算的102.88%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的公务员医疗补助。 

3.其他行政事业单位医疗支出年初预算0.48万元，支出决算为0.5万，完成年初预算的104.17%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于局机关本级与玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的公务员医疗补助。 

（六）商业服务业等支出（类）年初预算为343万元，支出决算1128.37万元，完成年初预算的328.97%。差异原因：年初结转和年内预算追加。全部是项目支出，主要用于对企事业单位的补贴。

1.其他商业流通事务支出年初预算为0万元，支出决算732.37万元，完成年初预算的100%。差异原因：年初结转和年内预算追加。全部是项目支出，主要用于对流通企业的补贴。

2.其他涉外发展服务支出年初预算为343万元，支出决算396万元，完成年初预算的100%。差异原因：年内预算追加。全部是项目支出，主要用于对外贸企业的补贴。

（七）住房保障支出（类）年初预算为57.01万元，支出决算59.85万元，完成年初预算的104.98%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于局机关本级和玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的住房公积金。

1.住房公积金年初预算为57.01万元，支出决算59.85万元，完成年初预算的104.98%。差异原因：人员增加，相应的支出增加。全部是基本支出，主要用于局机关本级和玉林市商务执法支队在职职工按比例计缴的住房公积金。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1046.85万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出791.35万元，完成年初预算的74.80%。差异原因：人员减少，相应的支出减少。

（二）商品和服务支出112.29万元，完成年初预算的39.19%。差异原因：年初编制预算时商品和服务支出全部列入了项目支出。

（三）对个人和家庭的补助143.21万元，完成年初预算的103.30%。差异原因：对个人和家庭的补助增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

玉林市商务局2021年度政府性基金支出60.94万元，较2020年度决算数增加60.94万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出60.94万元。

玉林市商务局2021 年度政府性基金支出年初预算为   0万元，支出决算为60.94万元，完成年初预算的100%。其中52万元主要用于玉林铁路口岸项目可行性研究报告编制服务费；8.94万元主要用于《玉林市扩大开放合作和促进开放型经济发展“十四五”规划》编制项目服务费。差异原因：临时增加编制项目服务费。

（一）土地开发支出60.94万元，完成年初预算的100%。差异原因：临时增加编制项目服务费。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

玉林市商务局2021年度国有资本经营预算支出0万元。其中：基本支出0万元，项目支出0万元。

玉林市商务局2021年度国有资本经营预算支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.45万元，完成年初预算的27.37%，比上年减少0.05万元，主要原因是全局上下落实过紧日子要求压减“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.28万元，公务接待费支出决算1.17万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，年初预算数为0万元，上年决算数为0万元。因公出国（境）费与年初预算数对比无变化；与上年决算数对比无变化。全年使用财政拨款安排局机关出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组1个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：因公出国（境）人员差旅费、出国签证费等。

（二）公务用车购置及运行费支出1.28万元。其中：

公务用车购置支出0万元，年初预算数为0万元，上年决算数为0万元。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出1.28万元，完成年初预算的26.39%，比上年减少0.29万元，原因是2021年玉林市商务执法支队公务行政执法车辆（桂KFT916）进行了一次维修，公务用车运行维护费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，局机关和2个所属事业单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆，全年运行费支出1.28万元，平均每辆1.28万元。

（三）公务接待费支出1.17万元，完成年初预算的28.54%， 比上年增加0.24万元，国内公务接待批次9次，人次63次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。增加原因：公务接接的次数和人数增加。主要用于安排接待上级领导、其他地市有关领导来我市参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出112.29万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比年初预算数286.51万元减少174.22万元，降低60.81%，主要原因是：年初编预算时商品和服务支出全部列入了项目支出；办公经费减少。比上年决算数94.36万元增加17.93万元，增长19%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、办公经费增加。

比2020年增加17.93万元，增长19%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加、资产运行维护支出增加、办公经费增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额464.06万元，其中：政府采购货物支出9.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出454.60万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据）。授予中小企业合同金额464.06万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额274.37万元，占授予中小企业合同金额的  59.12%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：副部（省）级领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。组织对2021年度玉林市第九届“岭南都会”消费购物节1个项目支出开展绩效自评，共涉及资金 50万元，占一般公共预算项目支出总额的3.84 %。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

共组织对2021年度玉林市第九届“岭南都会”消费购物节1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算支出50万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021年度玉林市第九届“岭南都会”消费购物节项目已按规定完成，达到了年初设定的绩效目标，组织了玉林市、县城区主要商业综合体、购物中心、专业卖场等企业开展各种主题的大型促消费活动，拉动了城乡消费,推动了消费市场高质量发展，提高了城市的知名度，促进了玉林的经济发展。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，2021年度玉林市第九届“岭南都会”消费购物节项目自评得分为100分，项目全年预算数为50万元，执行数为50万元，完成预算的100%。该项目的主要经验和做法：项目严格执行专项资金管理制度，加强内部控制，专人负责管理、督查、监控，资金到位及时支付,确保项目及时完成。

组织对1个部门开展整体支出绩效评价，根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为85分，项目全年预算数为1638.37万元，执行数为2360.61万元，完成预算的144.08%。项目绩效目标完成情况：一是外贸进出口：完成自治区下达420000万元任务。二是实际利用外资（商务口径）：完成年度实际利用外资7000万美元。三是“五网”建设—物流网：自治区计划开工数量90%完成，下达投资额任务100%。四是承办“岭南都会”消费购物节：已开展“岭南都会”购物节。有活动方案、图片、工作总结。五是现代服务业发展：全年新增“小上限”企业25家。从评价情况来看，我部门下一步加将强化认识，更加重视绩效自评工作；增收节支，有效降低行政成本；加强管理、规范执行、跟踪问效。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。